回款用冲账发票

『壹』 关于单位内部员工暂支，回来拿发票冲账的问题。收据在什么情况下使用

正规做法应为：

1、员工暂支

财务应该有纸面依据，借款人要有签字。

2、员工专还款或者用发票报销属

在财务帐上冲销此笔其他应收款，并计入等额的费用。如果员工借的钱大于报销发票，财务需要将员工还回的差额部分给员工开个收据，并且有财务和员工的签字，证明员工借款该报销的已报销，该退款的已退款，此笔账就结清了。如果员工报销发票大于借款金额，那么财务还要在已报销形式再给员工差额部分，并且有纸质单据，员工须签字，但财务不需要再给员工收据了。

开收据的目的是为了避免财务风险，以免以后说不清到底是否还款。

『贰』 我是新手，借条入账后，用发票来冲账，我在现金账上要怎么平账

这个时候你不用登现金日记账，因为你做的分录即记账凭证上没有现金的发生，一方做费用，另一方冲往来

『叁』 发票冲账怎么做分录

1。你们公司帐户打到对方个人帐户，这笔钱你们打算怎么挂帐？永远挂在“其他应收款”专？即使是走现金属，那也得经过你们老板同意，挂在你们老板的个人帐上，你们老板会同意？

2。应收帐款的金额都是和单位一一对应的，是哪个单位的坏帐就是挂在哪个单位的应收收款下的，另一个单位用公帐把货款打给你们单位，你们又要怎么入帐？收到的这笔钱只能挂在打货款给你们的这家单位应收或应付款下，怎么用来抵其他单位的应收应付？完全不可能的。税务要求：票、帐、货，三个要素要一致。不然税务一查一个准。

3。即然对方是你们的供货商，如果对方用公帐给你们付款，意思味着你们有货款多付给对方，或者对方从你们这里买了东西，但是实际上不是这样，税务查帐一般查三年，查到了你们要怎么解释？

你们业务员这主义完全是损了公司利益的，到候查到按代开发票处理，不但要补税，还要三倍罚款，还要交滞纳金。而且出事了，你们那业务员绝对不会承认的。

财务不要被业务牵着鼻子走，业务部的脑子太灵光，胆子也很大，什么能做什么不能做他们是不会管的。财务就要管好自己的帐，不然要分财务做什么呢？

『肆』 急急急~请哪位帮我解释一下什么是发票冲账

其实一般会计说的发票冲账是指有借款，用发票抵顶欠款。

『伍』 公司拿发票怎么冲账

通常所有正规发票都可以进行冲账，只要有税务局专用章、财政局专用章的都是合法合理进行抵冲的。如果你公司费用是真实发生的，都可以入账的，也就是都可以计入费用，一般会影响你所在单位的利润。首先必须取得合法票据的真实支出，才允许计入费用，目的就是保证政府的税收，不然随便什么单子都可以入费用，一方面别人都不开发票政府的税收收不到，另一方面对于入账方很容易通过这种方式虚增费用达到少交税的目的

『陆』 关于报销与冲账的问题。

不是有借条吗？他冲账的时候会取走借条，借条还在公司手里，说明他还没有冲账吧

『柒』 关于发票冲账

1、例如员工出差借支差旅费1000元，借支时：

借：其他应收款

贷：现金

2、员工出差回来，拿发票回来冲账时：

借：管理费用-差旅费

贷：其他应收款

(7)回款用冲账发票扩展阅读

向消费者个人销售货物或者应税劳务的；销售货物或者应税劳务适用免税规定的；小规模纳税人销售货物或者应税劳务的；销售报关出口的货物；在境外销售应税劳务；

将货物用于非应税项目；将货物用于集体福利和个人福利；将货物无偿赠送他人；提供非应税劳务转让无形资产或销售不动产。向小规模纳税人销售应税项目可以不开具专用发票。

『捌』 发票如何冲账

不明白什么意思,冲账什么意思?一般都说记账呀.晕,
进项的话: 借:原材料版(库存商品等)
应交权税金-应交增值税(进项税额)
贷:现金或银行存款
销项的话:借:现金或银行存款
贷:主营业务收入
应交税金-应交增值税(销项税额)

『玖』 关于往来单位冲账，发票的开具问题

如果是不同的业务原因形成的往来欠款，从税务角度出发，肯定是要求你单位和往来单位分别开10万和8万的发票。

『拾』 从国企请款出来 然后付给对方公司 对方开出发票后 还要以报销流程的方式冲账 冲账是什么意思

财务抄上报销袭是要发票的，没发票就没有报销的依据，但是有些公司需要 先付款再给你开发票，这时候你就需要到财务请款，填写请款单，财务会在没票的情况下把钱付给你或者对方公司，之后对方公司开出票来，你再拿着发票来财务进行“二次报销”，因为之前已经给你钱了，所以这次报销只是来抵你上次的借款（请款），这时候就是冲账了。

请款时：

借：其他应收款--某某员工

贷：现金/银行存款

拿到发票“二次报销”（即冲账）时：

借：管理费用

贷：其他应收款--某某员工

当然，当时请款并不一定就是后来的发票报销款，此时依照多退少补原则

当票款大于请款时，就需要补给请款人少给的款项：

借：管理费用（发票实际款）

贷：其他应收款（当初请款）

现金/银行存款（需要补给请款人的款项）

当请款大于票款时，就需要请款人退回当初多请的款：

借：管理费用（发票实际款）

现金/银行存款（需要退回的款项）

贷：其他应收款（当初请款）

祝你好运！