紅字沖回的發票用給客戶嗎

『壹』 發票紅字沖回是什麼意思

發票紅字沖回是針對原開的發票有誤或因為其它原因需更正，需要重新開具的發票調整賬目。

普通發票跨月沖紅：帶上要沖紅的紙質普通發票，到所屬稅局填寫普通發票紅字報備單，然後回去防偽開票軟體中直接開具負數的普通發票即可。

專用發票跨月沖紅：發票沒認證，銷方申請，因開票有誤尚未交付或者因開票有誤對方拒收（這個情況，一般購方會有拒收證明），先在防偽開票中開具紅字發票申請單，列印兩張蓋上公章，帶上列印好的申請單和要沖紅的紙質專票去所屬稅局，領取紅字發票通知單，然後回去防偽開票軟體中開具負數的專用發票。

(1)紅字沖回的發票用給客戶嗎擴展閱讀

受理審核要求：

（一）收付款雙方都未入賬的沖紅發票處理。收款方應將需沖紅發票收回，並在發票各聯上加蓋「作廢」字樣後，按正確的金額重新開具發票；

（二）收付款雙方都已入賬的沖紅發票處理。付款方憑其所在地主管地稅機關開具的「沖紅發票證明」，到收款方辦理沖紅發票手續。

收款方憑付款方「沖紅發票證明」，按沖紅發票金額開具紅字發票或負數發票後，再按正確的金額重新開具發票。同時，收款方應將「沖紅發票證明」粘貼在紅字發票或負數發票第一聯（存根聯）後，以備核查；

（三）付款方已入賬，收款方未入賬的沖紅發票處理。付款方憑其所在地主管地稅機關開具的「沖紅發票證明」，同上（二）。

同時，收款方應將沖紅發票第三聯（記賬聯）與「沖紅發票證明」一起粘貼在紅字發票或負數發票第三聯（記賬聯）後，以備核查。

『貳』 增值稅普通發票可以開紅字沖回嗎

可以開具，增值稅專用發票是管理最嚴的發票，開具紅字發票需要向稅回務局申請（按照正答式規定），其他的發票（包括增值稅普票），其相關政策執行參照專用發票，可以開具紅字發票沖回

已經繳銷？？（應該是驗舊吧？）的普通發票也可以開紅票沖，一般來說專用發票6個月期限內開紅票，普票沒有明確的期限限制規定

『叄』 開完紅字發票後，需要寄給對方什麼

發票對方公司已經認證抵扣並且入賬，要把開好的兩聯紅字發票寄回給對方沖賬用，答如果對方沒認證的，要把這未認證的兩連發票要回來，而後開的紅字發票不用寄給對方。

銷貨方開具藍字退貨進倉單(屬於貨物折讓退回不需要開具進倉單，下同)，同時開具相同內容的紅字發票，以紅字發票記帳聯作為抵減當期的銷售收入，將收回的發票粘附在紅字發票的存根聯上。

紅字發票的存根聯以及其餘聯次不得撕下。屬於銷售折讓的，應按折讓後的貨款重新開具銷售發票給購貨方。

(3)紅字沖回的發票用給客戶嗎擴展閱讀

銷貨方必須取得購貨方的有效證明作為開具紅字發票的依據，填制藍字退貨進倉單。開具相同內容的紅字發票，將紅字發票的發票聯交回購貨方。

作為抵減當期的銷售支出，紅字發票記帳聯作為抵減當期的銷售收入，其餘聯次不得撕下。屬於銷售折讓的，應按折讓後的貨款重新開具銷售發票給購貨方。

『肆』 小規模納稅人發票開錯了，需要沖回發票，客戶聯搞丟，還能紅字沖回嗎

客戶聯弄丟的話，是沒有辦法紅字沖回的，並且如果你在機子上點擊把這張發票作廢，後面你去稅務局交廢票，但是又拿不出客戶聯的話，是要被罰款的，建議不要作廢也不要沖回，重新開具一張正確的發票，這張開錯的發票，只能當作一般的發票，納入收入中，正常交稅-貝晟財務

『伍』 紅字發票開出後發票聯要交客戶嗎

銷貨方未作帳務處理，購貨方退回原發票。銷貨方將收回的發票粘附在存根聯後面版依次註明「權作廢」，屬於銷售折讓的，應按折讓後的貨款重新開具銷售發票給購貨方，不得開具紅字發票。

銷貨方已作帳務處理，購貨方退回原發票。銷貨方開具藍字退貨進倉單，同時開具相同內容的紅字發票，以紅字發票記帳聯作為抵減當期的銷售收入，將收回的發票粘附在紅字發票的存根聯上，紅字發票的存根聯以及其餘聯次不得撕下。屬於銷售折讓的，應按折讓後的貨款重新開具銷售發票給購貨方。

(5)紅字沖回的發票用給客戶嗎擴展閱讀

符合作廢條件的（同時符合以下條件），發票註明作廢，開票軟體註明作廢。

（一） 收到退回的發票聯、抵扣聯時間未超過銷售方開票當月；

（二） 銷售方未抄稅並且未記賬；

（三） 購買方未認證或者認證結果為「納稅人識別號認證不符」、「專用發票代碼、號碼認證不符」。

『陸』 已經認證抵扣的增值稅發票開紅字發票後賬務怎麼處理

已經認證抵扣的復增值稅專用發票，制需要開具紅字發票的，必須由購買方向國稅局發起開具紅字發票的申請，並將抵扣的增值稅額做進項稅額轉出處理，等國稅局批准後，由銷售方開具紅字增值稅專用發票。

開了紅字發票，銷售方要根據紅字發票的記賬聯，做與原來分錄一致的負數或紅字分錄進行沖減。

借：銀行存款/應收賬款 負數或紅字

貸：主營業務收入 負數或紅字

貸：應交稅費--應交增值稅(銷項稅額) 負數或紅字

購貨方應該做進項稅額轉出

借：原材料/庫存商品 負數或紅字

借：應交稅費--應交增值稅--進項稅額轉出 負數或紅字

貸：應付賬款 負數或紅字

擴展資

沖紅發票會計分錄：

1、紅字

借：應收賬款 退票的不含稅數負數

貸：以前年度損益調整 退票的不含稅數負數

應交稅金-應交增值稅-銷項稅額 負數

2、沖回12月份結轉成本

借：庫存商品 根據14年12月當時的結轉成本(同時增加數量)

貸：以前年度損益調整 根據14年12月當時的結轉成本

3、結轉未分配利潤

借：利潤分配-未分配利潤

貸：以前年度損益調整 (余額)

『柒』 開具紅字發票的發票聯要給客戶嗎

原來藍字發票已經認證抵扣的，開具紅字發票的發票聯要給客戶，原發票沒有認證，客戶退回來的，紅字發票不需要交給客戶。

『捌』 請問：增值稅普通發票可以開紅字沖回嗎

（一）重新開具增值稅普通發票的規定
符合增值稅普通發票作廢條件的，可重新開具發票。
1、銷售方當月開具增值稅普通發票後未作賬務處理，收到退回的未抄稅的發票聯，即發生銷貨退回或發現開票有誤，且購買方退回貨物的，銷售方對收回的原發票按作廢處理。在收回的原發票和本單位用於記賬的相應發票上註明「作廢」字樣，作廢處理後重新開具普通發票。
2、銷售方開具發票時發現有誤的，可即時作廢，重新開具增值稅普通發票
（二）開具紅字增值稅普通發票的規定
開具紅字增值稅普通發票是指發生銷售貨物退回且不符合作廢條件的，或當月已抄稅發票不能按作廢處理的，可開具紅字增值稅普通發票。
1、銷售方開具增值稅普通發票後已作賬務處理，發生銷貨退回或發現開票有誤且購買方退回發票和貨物的，銷貨方開具相同內容的紅字發票，將收回的發票粘附在紅字發票的記賬聯上，以紅字發票記賬聯作為抵減當期的銷售收入。
2、銷售方銷貨後發生銷貨退回或發現開票有誤，購買方購貨發票已入賬，不能退回發票的，購買方應先向主管稅務機關填報《開具紅字普通發票證明單》（以下簡稱《證明單》，式樣附後），寫明申請開具紅字發票的理由，附發票聯復印件，復印件應加蓋企業發票專用章。主管稅務機關對納稅人填報的《證明單》及附件審核後，由納稅人按月裝訂，留存備查。銷售方憑購買方提供的加蓋稅務機關印章的《證明單》，作為開具紅字普通發票的有效證明。
若購買方為不需要辦理稅務登記的單位，可由銷售方向主管稅務機關填報《證明單》，寫明申請開具紅字發票的理由，附發票聯復印件，復印件應加蓋企業發票專用章。主管稅務機關對納稅人填報的《證明單》及附件審核後，由納稅人按月裝訂，留存備查。銷售方憑加蓋主管稅務機關印章的《證明單》，作為開具紅字普通發票的有效證明。
（三）銷售方開具相同內容的紅字普通發票給購買方，以紅字發票（記賬聯）作為抵減當期銷售收入的憑證。
（四）發生銷售折扣折讓行為的，應將價款與折扣額在同一張發票上註明；對因折扣折讓內容開具有誤的普通發票，應在收回原發票並註明「作廢」字樣後重新開具發票，不可開具紅字普通發票。
（五）《證明單》只限於本市銷貨方與購買方之間購銷業務開具紅字普通發票使用。