应付冲应收过滤

❶ 请问预付冲应付、应付冲应收、应付冲预付等是什么意思

应付预付、应收预收 不是对冲，而属于重分类调整。应付、预付为购原材料，应收、预收为销售商品。

在资产负债表的两边分别列支是由于一个为预先支付（收到）款项，另一个为还未支付（收到）由于他们的性质相同，所以同一个供应商在应付和预付（应收和预收）中，只能出现一次。

也就是说不可能同时预付给A供应商100万，又欠他300万货款，两者相抵，应该欠他200万元计入应付账款，预收账款中A供应商余额应为零。

(1)应付冲应收过滤扩展阅读：

一、预付款目的

1、解决合同一方周转资金短缺。

2、作为合同履行的诚意。

二、应付账款的主要账务处理

1、企业购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证， 借记“材料采购”、“在途物资”等科目。

按可抵扣的增值税额，借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”等科目，按应付的价款，贷记本科目。

企业购物资时，因供货方发货时少付货物而出现的损失，由供货方补足少付的货物时，应借方记“应付账款”，贷方转出“待处理财产损益”中相应金额

2、接受供应单位提供劳务而发生的应付未付款项，根据供应单位的发票账单，借记“生产成本”、“管理费用”等科目，贷记本科目。支付时，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。

3、采用售后回购方式融资的，在发出商品等资产时，应按实际收到或应收的金额，借记“银行存款”、“应收账款”等科目。

按专用发票上注明的增值税额，贷记“应交税费——应交增值税（销项税额）” 科目，按其差额，贷记本科目。

回购价格与原销售价格之间的差额，应在售后回购期间内按期计提利息费用，借记“财务费用”科目，贷记本科目。

购回该项商品等时，应按回购商品等的价款，借记本科目，按可抵扣的增值税额，借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目，按实际支付的金额，贷记“银行存款”科目。

4、企业与债权人进行债务重组，应当分别债务重组的不同方式进行账务处理

❷ 用友的应收冲应付怎么操作

1、打开用友T3财务软件，点击销售管理模块，填写一张销售给客户甲2台冰箱的发货单并流转生成销售发票，对销售发票进行复核；

10、到往来管理里面查看供应商明细账和客户明细账，和总账的余额情况相同，如下图所示：

❸ 您好，不好意思打扰您，请教您一下应付冲应付，应收冲应付，应付冲应

会计实务操作中，“应收冲应收”主要是指，一项债权，抵消另一项债权，比如说，对方客户以承兑支付前欠货款，会计分录:
借:应收票据
贷:应收账款
或者，销售代表销售后无法收回货款，需要自己承担:
借:其他应收款-＊
贷:应收账款

❹ 应收和应付该怎么冲抵

加工费：借：应收账款-A公司贷：收入及税金相关科目 购买月饼券：借：管理费用相关科目贷 应付账款（或者其他应付款）-A公司 对冲应收应付借：应付账款(或者其他应付款)-A公司贷： 应收账款-A公司

❺ 用友软件做应收冲应收过滤不到应收记录怎么办

首先查看相关单据是否实有发生、填制。

其次查看相关单据是否有审核。

❻ 请问什么是应付冲应收

你销售商品给A公司，做应收账款，然后又从A买了一些商品，做应付账款，最后你和A公司协商，不用各自付款，用应收和应付相抵，有差价补差价就行

❼ 用友的应收冲应付怎么操作

用友在帮助中是这样说的: 用某客户的应收账款，冲抵某供应商的应付款项。系统通过应收冲应付功能将应收款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应收业务的调整，解决应收债权与应付债务的冲抵。 【操作步骤】 选择【日常处理】菜单项下【转账处理】中的【应收冲应付】。 如果您需要用应收款冲抵应付款，则您须选中“应收冲应付”。选择“预收冲预付”，则可选择预收款冲抵预付款操作。 如果您需要红字应收单冲销红字应付单，则您可以将“负单据”复选框选中。 点击“应收”页签，输入过滤条件。 日期：直接输入或者用鼠标点击右边的日期参照框参照输入转账的日期，转账的日期要大于结账的日期小于或者等于当前的业务日期。 转账总金额：您可以在此输入本次需要转账的总金额，可以为空，为空时不允许进行自动转账。 客户：直接输入往来客户的名称或者用鼠标点击右边的参照框参照输入客户的名称。若该客户档案中有对应供应商信息，则自动将该客户对应的供应商信息带出在应付页签中。 部门：如果您进行了部门核算，您应该在此输入部门。您可以直接输入部门的编号和名称，也可以单击右边的参照框或着F2键参照输入。如果不输入部门，系统会将所选客户的所有部门的单据列出。 业务员：也许您的核算已经精确到了个人，您需要在此输入业务员。您可以直接输入业务员的编号和名称，也可以单击F2键参照输入。如果不输入业务员，系统会将所选客户的所有业务员的单据列出。 合同号：核算如果精确到合同，可以在此直接或参照输入合同号。如果不录入合同号，系统会将对应所选客户所有合同的单据列出。 输入完成后，点击〖过滤〗按钮，系统会将该客户所有满足条件的应收款的单据类型、单据编号、日期、金额等项目全部列出。您可以在转账金额一栏里输入每一笔应收款的转账金额。 如果您在转账总金额中输入了数据，则您也可以通过点击〖分摊〗按钮，自动将转账总金额按照列表上单据的先后顺序进行分摊处理。 若已经分摊好转账金额，再次点击〖分摊〗按钮，则此时系统将自动清空所有单据上的转账金额。 用鼠标单击“应付”页签，输入或选择有关项目。输入完成后，点击〖过滤〗按钮，系统会将该供应商所有满足条件的应付款的单据类型、单据编号、日期、金额等项目全部列出，您可以在转账金额一栏里输入每一笔应付款的转账金额， 供应商：直接输入或者用鼠标单击右边的参照框或着F2键参照输入需要进行转账的供应商的名称。在应收页签中输入完客户后，若该客户档案中有对应供应商信息，则自动将该客户对应的供应商信息带出在应付页签中。可以修改应付页签中的供应商信息，即不限制必须对冲对应供应商的数据。修改应付页签中供应商信息不自动修改应收页签中的客户信息。 部门：如果您进行了部门核算，您应该在此输入部门。您可以直接输入部门的编号和名称，也可以单击右边的参照键或者F2键参照输入。如果不输入部门，系统会将所选客户的所有部门的单据列出。应付款的部门可以和应收款的部门不一致。 业务员：也许您的核算已经精确到了个人，您需要在此输入业务员。您可以直接输入业务员的编号和名称，也可以单击右边的参照框或者F2键参照输入。如果不输入业务员，系统会将所选客户的所有业务员的单据列出。应付款的业务员可以和应收款的不一致。 合同号：核算如果精确到合同，可以在此直接或参照输入合同号。如果不录入合同号，系统会将对应所选供应商所有合同的单据列出。 如果您在转账总金额中输入了数据，则您也可以通过点击〖分摊〗按钮，自动将转账总金额按照列表上单据的先后顺序进行分摊处理。

❽ 应 收，应付对冲是什么意思

就是说账面上对同一个往来单位，同时应收科目借方余额和应付科目贷方余额，这时候可以直接做账把两个金额冲销
借：应付账款
贷：应收账款
这样两个的余额就都没了

❾ 应付账款如何冲减应收账款

从其他应收款和应付账款两个科目的核算内容来讲，原则上这两个科目不能冲抵。

其他应收账款一般包括暂付款，是企业在商品交易业务活动之外发生的各种应收、暂付款项。

其核算内容主要包括：

1、应收的各种赔款（保险等赔款）、罚款（内外部等各种性质的罚款），

2、出租包装物租金，

3、应向员工收取的各种垫付款项（为员工垫付的水电费、应由员工负担的医药费等），

4、存出保证金，如租入包装物支付的押金，

5、员工临时外出办理业务时的备用金，

6、其他各种应收、暂付款项。

应付款项是企业购买各种材料、商品或接受劳务供应等业务应支付给供应商的账款，是购销双方在购销业务中在取得物资和支付货款在时间上的不一致而产生的负债。

该科目的贷方发生额登记企业购买材料、物资及接受莱芜供应的应付但尚未支付的款项。

该科目的借方发生额登记偿还的应付款项、以商业汇票抵付的应付款项。

该科目期末为贷方余额，表示尚未支付的应付款项。

当然还存在特殊的情况:

如果购货企业向A供应商购买货物的同时，又向A供货商租入包装物，并支付了保证金。当购销双方业务清算时，根据双方的业务约定允许其他应收款和应付账款的科目余额进行冲抵。

因此，其他应收款与应付账款是否可以冲抵，需要根据企业经济业务发生的实际和具体情况来确定。