污水處理廠項目流動資金估算

⑴ 簡述流動資金常用的估算方法有哪些

流動資金估算一般是參照現有同類企業的狀況採用分項詳細估演算法，個別情況回或者小型答項目可採用擴大指標法。
1、分項詳細估演算法
流動資產的構成要素一般包括存貨、庫存現金、應收賬款和預付帳款；流動負債的構成要素一般包括應付賬款和預收賬款。流動資金等於流動資產和流動負債的差額，計算公式為：
流動資金=流動資產-流動負債
流動資產=應收賬款+預收賬款+存貨+現金
流動負債=應付賬款+預收賬款
流動資金本年增加額=本年流動資金-上年流動資金
2、擴大指標估演算法
擴大指標估演算法是根據現有同類企業的實際資料，求得各種流動資金率指標，亦可依據行業或部門給定的參考值或經驗確定比率。將各類流動資金率乘以相對應的費用基數來估算流動資金。一般常用的基數有營業收入、經營成本、總成本費用和建設投資等 。擴大指標估演算法計算流動資金的公式為：
年流動資金額=年費用基數×各類流動資金率

⑵ 流動資金如何進行估算啊

流動資金=流動資產-流動負債
流動資產=現金+應收及預付賬款+存貨
流動負債=應付及版預收賬款
現金=（年工資及福利費用權+年其他費用）/周轉次數
年其他費用=製造費用+管理費用+財務費用+銷售費用-以上四項包括的工資及福利、折舊費、維簡費、攤銷費、修理費和利息支出
周轉次數=360/最低需要周轉天數
應收（預付）賬款=年經營成本/周轉次數
存貨估算包括各種外購原材料、燃料、包裝物、低值易耗品、在產品、外購商品、協作配件、自製半成品和產成品：
外購原材料、燃料=年外購遠材料燃料費用/周轉次數
在產品=（年外購原材料燃料及動力費+年工資及福利費+年修理費+年其他製造費用）/周轉次數
產成品=年經營成本/周轉次數
應付賬款=（年外購原材料燃料動力+備品備件費用）/周轉次數

⑶ 流動資金估算表怎麼做

這些估算表就是按財務的規定進行預計計算，比如，固定資產：估計需要的固定版資產原值，然後計權算折舊額，公式與正常固定資產折舊是一樣的，只是計算期與項目預計使用年限有關。
我也正在做這個，作的差不多了，就差一些動態指標計算分析了，主要是敏感性分析做起來麻煩。

⑷ 為什麼總投資估算包括流動資金

因為伴隨固定資產投資而發生的流動資金是工程投資項目前期工作中總投資估算的重要組成部分。

1、任何一項工程項目要想在建設完工後順利投入生產，都必須具有足夠項目正常運行所必需的流動資金。然而正因為流動資金是在生產期投入，在建設期就往往被忽視或者為了控制總投資規模而被調整。

2、項目總投資是指擬建項目全部建成、投入營運所需的費用總和。項目投入總資金由建設投資、建設期利息和鋪底流動資金三部分組成。

3、因此總投資估算包括流動資金。

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流動資金流程循環：

流動資金既供營運周轉之用，應有一循環周期。周期之長短，關系資金成本及運用效率。假定生產個人電腦之微觀公司，預測市場需求為100部，以下步驟決定其未來可產生的現金流量，並顯示其生產決策對公司流動資金地位之影響：

一、公司訂購生產100部電腦所需之零組件，因電腦同業采購原料，零件習慣上均行信用賒購方式，因而此項交易僅發生應付帳款，對現金流量尚無立即影響。

二、組裝零件成為電腦成品，須僱用若干勞工，產品完成時，工資並未全部支付，因而一部分發生應付工資。

三、電腦成品以信用銷售方式售出，因而發生應收帳款，並無立即現金流入。

四、在生產過程中某一時點，在收回應收帳款之前，公司必須支付應付帳款及應付工資，因而發生「凈現金流出」。此項現金流出須向銀行借款融通。

⑸ 項目總投資中的流動資金估算一般採用的方法是（ ）。

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答案解析：
項目總投資中的流動資金估算一般採用分項詳細估演算法，個別情況或者小型項目可採用擴大指標估演算法。
試題點評：本題考核的是流動資金估算的方法。參見教材P149。

⑹ 可行性研究階段，流動資金估算一般採用什麼方法

分項詳細估演算法
分項詳細估演算法是根據周轉額與周轉速度之間的關系，對構成流動資金的各項流動資產和流動負債分別進行估算。根據「方法與參數三」，流動資金的內容有所變化，計算公式：
流動資金=流動資產—流動負債 其中：
流動資產=應收賬款+預付賬款+存貨+現金
流動負債=應付賬款+預收賬款
年流動資金投資額(墊支數)=本年流動資金需用額-截至上年的流動資金投資額 =本年流動資金需用數-上年流動資金需用數
擴大指標估演算法
擴大指標估演算法是根據現有企業的實際資料，求得各種流動資金率指標，將各類流動資金率乘以相應的費用基數來估算流動資金。計算公式：
年流動資金額=年費用基數×各類流動資金率
年流動資金額=年產量×單位產品產量佔用流動資金額
估算流動資金應注意
①在採用分項詳細估演算法時，應根據項目實際情況分別確定現金、應收賬款、存貨和應付賬款的最低周轉天數，並考慮一定的保險系數。
②在不同生產負荷下的流動資金，應按不同生產負荷所需的各項費用金額，分別按照上述的計算公式進行估算，而不能直接按照100%的生產負荷下的流動資金乘以生產負荷百分比求得。
③流動資金屬於長期性（永久性）流動資產，流動資金的籌措可通過長期負債和資本金（一般要求佔30%）的方式解決。

⑺ 流動資金怎麼計算

計算方法如下：

1.分項詳細估演算法

分項詳細估演算法是根據周轉額與周轉速度之間的關系，對構成流動資金的各項流動資產和流動負債分別進行估算。根據「方法與參數三」，流動資金的內容有所變化，計算公式——流動資金=流動資產—流動負債，其中有：

①流動資產=應收賬款+預付賬款+存貨+現金；

②流動負債=應付賬款+預收賬款；

③年流動資金投資額(墊支數)=本年流動資金需用額-截至上年的流動資金投資額 =本年流動資金需用數-上年流動資金需用數。

2.擴大指標估演算法

擴大指標估演算法是根據現有企業的實際資料，求得各種流動資金率指標，將各類流動資金率乘以相應的費用基數來估算流動資金。計算公式——年流動資金額=年費用基數×各類流動資金率；年流動資金額=年產量×單位產品產量佔用流動資金額。

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計算流動資金的相關明細

1.管理要求

①既要保證生產經營需要，又要節約、合理使用資金。

②管資金的要管資產，管資產的要管資金，資金管理和資產管理相結合。

③保證資金使用和物資運動相結合，堅持錢貨兩清，遵守結算紀律。

④流動資金只能用於生產經營周轉的需要，不能用於基本建設和其他開支。

2.注意事項

①在採用分項詳細估演算法時，應根據項目實際情況分別確定現金、應收賬款、存貨和應付賬款的最低周轉天數，並考慮一定的保險系數。

②在不同生產負荷下的流動資金，應按不同生產負荷所需的各項費用金額，分別按照上述的計算公式進行估算，而不能直接按照100%的生產負荷下的流動資金乘以生產負荷百分比求得。

③流動資金屬於長期性（永久性）流動資產，流動資金的籌措可通過長期負債和資本金（一般要求佔30%）的方式解決。

⑻ 項目投資估算 流動資金估算 分項詳細估演算法

周轉次數=360/周轉天數
如：現金的周轉天數大概是40天，那麼它一年的周轉次數就是360/40

⑼ 如何做流動資金估算表

按財務規定進行預計計算，比如，固定資產：估計需要的固定資產原值，然後計算折舊額，公式與正常固定資產折舊是一樣的，只是計算期與項目預計使用年限有關。

⑽ 流動資金估算表產成品怎麼計算

1. 產成品等於年經營成本除以產成品的周轉次數