應付沖應收過濾

❶ 請問預付沖應付、應付沖應收、應付沖預付等是什麼意思

應付預付、應收預收 不是對沖，而屬於重分類調整。應付、預付為購原材料，應收、預收為銷售商品。

在資產負債表的兩邊分別列支是由於一個為預先支付（收到）款項，另一個為還未支付（收到）由於他們的性質相同，所以同一個供應商在應付和預付（應收和預收）中，只能出現一次。

也就是說不可能同時預付給A供應商100萬，又欠他300萬貨款，兩者相抵，應該欠他200萬元計入應付賬款，預收賬款中A供應商余額應為零。

(1)應付沖應收過濾擴展閱讀：

一、預付款目的

1、解決合同一方周轉資金短缺。

2、作為合同履行的誠意。

二、應付賬款的主要賬務處理

1、企業購入材料、商品等驗收入庫，但貨款尚未支付，根據有關憑證， 借記「材料采購」、「在途物資」等科目。

按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」等科目，按應付的價款，貸記本科目。

企業購物資時，因供貨方發貨時少付貨物而出現的損失，由供貨方補足少付的貨物時，應借方記「應付賬款」，貸方轉出「待處理財產損益」中相應金額

2、接受供應單位提供勞務而發生的應付未付款項，根據供應單位的發票賬單，借記「生產成本」、「管理費用」等科目，貸記本科目。支付時，借記本科目，貸記「銀行存款」等科目。

3、採用售後回購方式融資的，在發出商品等資產時，應按實際收到或應收的金額，借記「銀行存款」、「應收賬款」等科目。

按專用發票上註明的增值稅額，貸記「應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）」 科目，按其差額，貸記本科目。

回購價格與原銷售價格之間的差額，應在售後回購期間內按期計提利息費用，借記「財務費用」科目，貸記本科目。

購回該項商品等時，應按回購商品等的價款，借記本科目，按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」科目，按實際支付的金額，貸記「銀行存款」科目。

4、企業與債權人進行債務重組，應當分別債務重組的不同方式進行賬務處理

❷ 用友的應收沖應付怎麼操作

1、打開用友T3財務軟體，點擊銷售管理模塊，填寫一張銷售給客戶甲2台冰箱的發貨單並流轉生成銷售發票，對銷售發票進行復核；

10、到往來管理裡面查看供應商明細賬和客戶明細賬，和總賬的余額情況相同，如下圖所示：

❸ 您好，不好意思打擾您，請教您一下應付沖應付，應收沖應付，應付沖應

會計實務操作中，「應收沖應收」主要是指，一項債權，抵消另一項債權，比如說，對方客戶以承兌支付前欠貨款，會計分錄:
借:應收票據
貸:應收賬款
或者，銷售代表銷售後無法收回貨款，需要自己承擔:
借:其他應收款-＊
貸:應收賬款

❹ 應收和應付該怎麼沖抵

加工費：借：應收賬款-A公司貸：收入及稅金相關科目 購買月餅券：借：管理費用相關科目貸 應付賬款（或者其他應付款）-A公司 對沖應收應付借：應付賬款(或者其他應付款)-A公司貸： 應收賬款-A公司

❺ 用友軟體做應收沖應收過濾不到應收記錄怎麼辦

首先查看相關單據是否實有發生、填制。

其次查看相關單據是否有審核。

❻ 請問什麼是應付沖應收

你銷售商品給A公司，做應收賬款，然後又從A買了一些商品，做應付賬款，最後你和A公司協商，不用各自付款，用應收和應付相抵，有差價補差價就行

❼ 用友的應收沖應付怎麼操作

用友在幫助中是這樣說的: 用某客戶的應收賬款，沖抵某供應商的應付款項。系統通過應收沖應付功能將應收款業務在客戶和供應商之間進行轉賬，實現應收業務的調整，解決應收債權與應付債務的沖抵。 【操作步驟】 選擇【日常處理】菜單項下【轉賬處理】中的【應收沖應付】。 如果您需要用應收款沖抵應付款，則您須選中「應收沖應付」。選擇「預收沖預付」，則可選擇預收款沖抵預付款操作。 如果您需要紅字應收單沖銷紅字應付單，則您可以將「負單據」復選框選中。 點擊「應收」頁簽，輸入過濾條件。 日期：直接輸入或者用滑鼠點擊右邊的日期參照框參照輸入轉賬的日期，轉賬的日期要大於結賬的日期小於或者等於當前的業務日期。 轉賬總金額：您可以在此輸入本次需要轉賬的總金額，可以為空，為空時不允許進行自動轉賬。 客戶：直接輸入往來客戶的名稱或者用滑鼠點擊右邊的參照框參照輸入客戶的名稱。若該客戶檔案中有對應供應商信息，則自動將該客戶對應的供應商信息帶出在應付頁簽中。 部門：如果您進行了部門核算，您應該在此輸入部門。您可以直接輸入部門的編號和名稱，也可以單擊右邊的參照框或著F2鍵參照輸入。如果不輸入部門，系統會將所選客戶的所有部門的單據列出。 業務員：也許您的核算已經精確到了個人，您需要在此輸入業務員。您可以直接輸入業務員的編號和名稱，也可以單擊F2鍵參照輸入。如果不輸入業務員，系統會將所選客戶的所有業務員的單據列出。 合同號：核算如果精確到合同，可以在此直接或參照輸入合同號。如果不錄入合同號，系統會將對應所選客戶所有合同的單據列出。 輸入完成後，點擊〖過濾〗按鈕，系統會將該客戶所有滿足條件的應收款的單據類型、單據編號、日期、金額等項目全部列出。您可以在轉賬金額一欄里輸入每一筆應收款的轉賬金額。 如果您在轉賬總金額中輸入了數據，則您也可以通過點擊〖分攤〗按鈕，自動將轉賬總金額按照列表上單據的先後順序進行分攤處理。 若已經分攤好轉賬金額，再次點擊〖分攤〗按鈕，則此時系統將自動清空所有單據上的轉賬金額。 用滑鼠單擊「應付」頁簽，輸入或選擇有關項目。輸入完成後，點擊〖過濾〗按鈕，系統會將該供應商所有滿足條件的應付款的單據類型、單據編號、日期、金額等項目全部列出，您可以在轉賬金額一欄里輸入每一筆應付款的轉賬金額， 供應商：直接輸入或者用滑鼠單擊右邊的參照框或著F2鍵參照輸入需要進行轉賬的供應商的名稱。在應收頁簽中輸入完客戶後，若該客戶檔案中有對應供應商信息，則自動將該客戶對應的供應商信息帶出在應付頁簽中。可以修改應付頁簽中的供應商信息，即不限制必須對沖對應供應商的數據。修改應付頁簽中供應商信息不自動修改應收頁簽中的客戶信息。 部門：如果您進行了部門核算，您應該在此輸入部門。您可以直接輸入部門的編號和名稱，也可以單擊右邊的參照鍵或者F2鍵參照輸入。如果不輸入部門，系統會將所選客戶的所有部門的單據列出。應付款的部門可以和應收款的部門不一致。 業務員：也許您的核算已經精確到了個人，您需要在此輸入業務員。您可以直接輸入業務員的編號和名稱，也可以單擊右邊的參照框或者F2鍵參照輸入。如果不輸入業務員，系統會將所選客戶的所有業務員的單據列出。應付款的業務員可以和應收款的不一致。 合同號：核算如果精確到合同，可以在此直接或參照輸入合同號。如果不錄入合同號，系統會將對應所選供應商所有合同的單據列出。 如果您在轉賬總金額中輸入了數據，則您也可以通過點擊〖分攤〗按鈕，自動將轉賬總金額按照列表上單據的先後順序進行分攤處理。

❽ 應 收，應付對沖是什麼意思

就是說賬面上對同一個往來單位，同時應收科目借方余額和應付科目貸方余額，這時候可以直接做賬把兩個金額沖銷
借：應付賬款
貸：應收賬款
這樣兩個的余額就都沒了

❾ 應付賬款如何沖減應收賬款

從其他應收款和應付賬款兩個科目的核算內容來講，原則上這兩個科目不能沖抵。

其他應收賬款一般包括暫付款，是企業在商品交易業務活動之外發生的各種應收、暫付款項。

其核算內容主要包括：

1、應收的各種賠款（保險等賠款）、罰款（內外部等各種性質的罰款），

2、出租包裝物租金，

3、應向員工收取的各種墊付款項（為員工墊付的水電費、應由員工負擔的醫葯費等），

4、存出保證金，如租入包裝物支付的押金，

5、員工臨時外出辦理業務時的備用金，

6、其他各種應收、暫付款項。

應付款項是企業購買各種材料、商品或接受勞務供應等業務應支付給供應商的賬款，是購銷雙方在購銷業務中在取得物資和支付貨款在時間上的不一致而產生的負債。

該科目的貸方發生額登記企業購買材料、物資及接受萊蕪供應的應付但尚未支付的款項。

該科目的借方發生額登記償還的應付款項、以商業匯票抵付的應付款項。

該科目期末為貸方余額，表示尚未支付的應付款項。

當然還存在特殊的情況:

如果購貨企業向A供應商購買貨物的同時，又向A供貨商租入包裝物，並支付了保證金。當購銷雙方業務清算時，根據雙方的業務約定允許其他應收款和應付賬款的科目余額進行沖抵。

因此，其他應收款與應付賬款是否可以沖抵，需要根據企業經濟業務發生的實際和具體情況來確定。